Общие принципы
Все денежные величины внутри расчётов хранятся в копейках целыми числами. Это защищает от накопления ошибки плавающей точки: при сроке в 360 месяцев обычные дробные вычисления способны «увести» остаток долга на несколько рублей.
Проценты каждого месяца округляются до копейки — так же, как это делают банковские системы. Последний платёж в графике корректирующий: он гасит остаток долга целиком, поэтому итоговый баланс всегда равен ровно нулю, а «хвост» округлений не теряется.
Расчёт выполняется в браузере и пересчитывается мгновенно при вводе. Значения полей ограничиваются разумными пределами, некорректный ввод не ломает страницу.
Кредиты и ипотека
Основная схема — аннуитет: одинаковый платёж весь срок, внутри которого доля процентов постепенно уступает место основному долгу.
P = S × r / (1 − (1 + r)⁻ⁿ)где S — сумма кредита, r — месячная ставка (годовая ÷ 12 ÷ 100), n — срок в месяцах. В ипотеке сумма кредита получается как стоимость жилья за вычетом первоначального взноса.
Второй режим — дифференцированные платежи: основной долг гасится равными частями (S ÷ n), сверху начисляются проценты на текущий остаток. Первый платёж выше аннуитетного, каждый следующий меньше предыдущего, а суммарная переплата ниже. Проценты месяца считаются как остаток долга × месячная ставка.
Досрочное погашение
Досрочный взнос применяется после планового платежа месяца и целиком уменьшает основной долг — все последующие проценты начисляются уже на уменьшенный остаток. Поддерживаются разовый взнос и регулярные ежемесячные доплаты.
При стратегии «сократить срок» платёж не меняется, и кредит закрывается раньше. При стратегии «уменьшить платёж» срок сохраняется, а платёж пересчитывается по формуле аннуитета на оставшийся остаток и оставшееся число месяцев. Экономия считается как разница процентов с досрочными взносами и без них.
Вклады и сложный процент
Проценты начисляются ежемесячно по ставке 1/12 годовой на текущий остаток. При капитализации (ежемесячной, ежеквартальной или ежегодной) начисленные проценты присоединяются к вкладу в конце периода и дальше сами приносят доход; без капитализации они накапливаются отдельно. Пополнение зачисляется в конце месяца и начинает приносить проценты со следующего.
Налог на процентный доход: необлагаемая сумма равна 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ РФ, действовавшая на первое число любого месяца года (в калькуляторе это значение можно изменить). С превышения удерживается НДФЛ 13 %, а с части процентного дохода свыше 2 400 000 ₽ — 15 %. Налог считается по 12-месячным периодам срока вклада.
НДФЛ и зарплата
Налог на доходы физических лиц считается по прогрессивной шкале, где повышенная ставка применяется только к части дохода сверх порога ступени:
| Годовой доход | Ставка |
|---|---|
| до 2 400 000 ₽ | 13% |
| от 2 400 000 ₽ до 5 000 000 ₽ | 15% |
| от 5 000 000 ₽ до 20 000 000 ₽ | 18% |
| от 20 000 000 ₽ до 50 000 000 ₽ | 20% |
| свыше 50 000 000 ₽ | 22% |
Зарплата «на руки» считается от годового дохода (оклад × 12) и делится обратно на 12 месяцев. В реальности работодатель переходит на повышенную ставку с того месяца, когда доход с начала года превысил порог, поэтому помесячные суммы у вас могут отличаться — итог за год при этом совпадает.
НДС
Начисление сверху: НДС = сумма × ставка ÷ 100. Выделение из суммы, уже включающей налог, — по расчётной ставке:
НДС = сумма × 22 / (100 + 22)Базовая ставка — 22 % (действует с 1 января 2026 года). Доступны также 20 % для операций прошлых лет, 10 % для льготных категорий товаров и ставки 5 и 7 % для плательщиков на УСН.
Имущественный налоговый вычет
Вычет ограничен 2 000 000 ₽ по стоимости жилья и 3 000 000 ₽ по уплаченным процентам по ипотеке. За каждый год возвращается не больше НДФЛ, фактически уплаченного за этот год, поэтому калькулятор распределяет возврат по годам.
Возврат считается как разница между налогом с полного дохода и налогом с дохода, уменьшенного на вычет, — то есть с учётом прогрессивной шкалы. При высоком доходе вычет снимает доход с верхних ступеней, и возврат оказывается больше стандартных 13 % от суммы вычета.
Чего расчёты не учитывают
Страхование жизни и имущества, комиссии за выдачу, оценку залога, услуги нотариуса и другие сопутствующие расходы. По кредитам ориентируйтесь на полную стоимость кредита (ПСК), которую банк обязан раскрывать в договоре.
Точные даты платежей и разное число дней в месяцах: расчёт ведётся равными месячными периодами, тогда как банк может начислять проценты за фактические дни. Из-за этого возможно расхождение с графиком банка в несколько рублей.
Индивидуальные обстоятельства: региональные льготы, налоговые статусы, ранее использованные вычеты, удержания по исполнительным листам, условия конкретных банковских программ.
Как мы проверяем расчёты
Финансовое ядро отделено от интерфейса и покрыто автотестами: для каждого калькулятора заранее вычислены эталонные значения, а также проверяются граничные случаи — нулевая ставка, минимальный срок, некорректный ввод и обнуление остатка долга в конце графика. Тесты прогоняются перед каждой публикацией сайта.
Источники и актуальность
Налоговые правила — Налоговый кодекс РФ (главы о НДФЛ и НДС) и разъяснения ФНС России. Ключевая ставка — данные Банка России; на текущий момент она составляет 14,00% и обновляется на сайте после решений совета директоров ЦБ.
Методика актуальна на сентябрь 2026 года. При изменении законодательства мы обновляем формулы и этот текст. Если заметили расхождение — пожалуйста, сообщите нам.